［提要］目前，風險管理是商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型中所面對的重要課題。商業(yè)銀行實施風險管理，有助于在數(shù)字化轉(zhuǎn)型中及時發(fā)現(xiàn)風險并對其進行控制，進而有利于促進銀行的長遠發(fā)展。識別商業(yè)銀行在數(shù)字化轉(zhuǎn)型中面臨一定風險基礎(chǔ)上，通過風險矩陣評估模型進行分析和評價，以期為商業(yè)銀行提供風險矩陣評估分析方法。

【資料圖】

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型；風險管理；風險矩陣

近幾年，由于金融科技的發(fā)展迅速以及宏觀政策的引領(lǐng)，數(shù)字化浪潮席卷而來。我國銀行也在各個方面相應(yīng)加快數(shù)字化轉(zhuǎn)型，為客戶提供更優(yōu)質(zhì)、更豐富的金融產(chǎn)品和服務(wù)。但新產(chǎn)品和工具應(yīng)用的出現(xiàn)，也相應(yīng)地會帶來許多亟待探究與解決的問題。其中，轉(zhuǎn)型過程中帶來的風險和挑戰(zhàn)是不能回避的問題。不能有效地管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型中的風險，將會約束銀行持續(xù)健康發(fā)展。因此，本文以商業(yè)銀行為例，對其在數(shù)字化轉(zhuǎn)型中出現(xiàn)的主要風險問題進行探究，以期引起銀行相關(guān)人員的重視與反思。

一、商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型風險管理

（一）商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型風險管理過程。商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型的風險管理是指風險管理部門對銀行業(yè)務(wù)的數(shù)字化轉(zhuǎn)型所面臨的風險，制定適合的風險策略并依據(jù)目前所處的內(nèi)外部環(huán)境，確定分配所需的人力和財力的資源，減少或降低風險后果的嚴重程度和范圍的管理過程。銀行為了適應(yīng)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的新業(yè)態(tài)模式，將風險管理過程分為風險評估、風險應(yīng)對和風險監(jiān)控三個主要過程。其中，風險評估這一過程由風險識別、風險分析及風險評價三個階段構(gòu)成。

（二）基于風險矩陣的風險管理必要性。風險管理領(lǐng)域有許多管理方法，各有利弊。其中，財政部的基本指引中指出，風險矩陣是一種具有靈活性強和辨識度高等特點的結(jié)構(gòu)化的管理方法，被廣泛運用于實際操作中。風險矩陣是綜合考慮風險發(fā)生的概率和發(fā)生后果的影響等級，將風險和等級在矩陣圖中繪制，是一種簡單易理解的可視化風險管理工具。風險矩陣的評估方法明顯優(yōu)勢在于：一方面可以結(jié)合其他風險管理方法對風險進行評估，也可以單獨使用，具有靈活性和可塑性；另一方面通過定量和定性相結(jié)合的方式，有利于及時、準確地發(fā)現(xiàn)存在的風險。對風險表達方式的簡化便于風險管理部門的理解和操作。因此，無論在理論還是實踐中，風險矩陣都對風險管理的工作具有前瞻性和指導(dǎo)意義。

二、基于風險矩陣的商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型風險評估

（一）商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型風險識別。風險識別是指尋找銀行在數(shù)字化轉(zhuǎn)型過程中存在的主要風險點，然后進行系統(tǒng)的分析和歸納。識別出風險，銀行可以針對其存在的主要風險及時采取相應(yīng)的策略。通過調(diào)查問卷以及詢問在該領(lǐng)域的專家對風險點的描述，分析出商業(yè)銀行在數(shù)字化轉(zhuǎn)型中將面臨的新風險以及傳統(tǒng)風險防控難度更大。具體如表1所示。（表1）

（二）商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型風險分析。風險分析是風險評估的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。基于風險矩陣的商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型風險分析主要由風險矩陣設(shè)計、風險因素重要性排序和總體風險水平評價所構(gòu)成。1、應(yīng)用于商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型的風險矩陣設(shè)計。根據(jù)銀行數(shù)字化型風險評估的需要，在ESC人員提出原始矩陣的基礎(chǔ)上，設(shè)計出應(yīng)用于該新模式下的風險矩陣模型。首先把風險發(fā)生的概率及其后果的嚴重程度分成五個等級，如表2、表3所示，然后再綜合考慮上述兩個準則確定風險的等級，如表4所示。（表2、表3、表4）2、商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型風險因素重要性排序。為了識別出最關(guān)鍵的風險，ESC的研究人員提出可以在風險矩陣的基礎(chǔ)上結(jié)合Borda序值法。

三、商業(yè)銀行風險應(yīng)對策略

風險應(yīng)對是根據(jù)風險評估的結(jié)果，通過采取相應(yīng)的方法和手段，以此來降低風險，從而實現(xiàn)高質(zhì)量、高效率的數(shù)字化轉(zhuǎn)型。商業(yè)銀行應(yīng)對風險的主要策略具體如下：

（一）以科學(xué)的辦法防范主要風險

1、信用風險的防范。信用風險是銀行在數(shù)字化轉(zhuǎn)型過程中帶來的與產(chǎn)品有關(guān)的風險，要想防范該風險。首先，商業(yè)銀行可以利用數(shù)據(jù)和流程的自動化，建立屬于自身的客戶信用體系。既可以通過事前審查來確保是經(jīng)營風險低和信用良好的客戶；也可以通過事后監(jiān)控來確保可以及時發(fā)現(xiàn)借款人的經(jīng)濟變化狀況，進而采取有效的措施規(guī)避風險。其次，有關(guān)部門應(yīng)加快完善相關(guān)的法律法規(guī)，降低出現(xiàn)金融欺詐活動發(fā)生的概率，以便于約束和規(guī)范顧客的行為，更好地保證征信活動的順利進行。最后，商業(yè)銀行應(yīng)注重應(yīng)用合規(guī)科技。合規(guī)的科技能有效避免商業(yè)銀行與監(jiān)管兩者之間的信息不對稱，那么銀行就可以降低監(jiān)管的成本，進而市場的透明度也將得到提升。

2、新型風險的防范。商業(yè)銀行不應(yīng)忽視數(shù)字化轉(zhuǎn)型帶來新型的風險，即數(shù)據(jù)、模型和場景風險。在防范數(shù)據(jù)風險上，銀行應(yīng)建立和完善數(shù)據(jù)治理體系，并且強化數(shù)據(jù)質(zhì)量控制、數(shù)據(jù)管理能力和應(yīng)用能力。在防范模型風險上，銀行應(yīng)將模型風險當作獨立的風險給予重視。既要建立對模型的全面管理框架，對模型進行全流程管理，也要評估和驗證模型的準確性和充足性，以此來保證模型的可解釋性和可審計性。在防范場景風險上，銀行需要定期監(jiān)控場景的狀況，也要對質(zhì)量進行評估，也要在業(yè)務(wù)流程中加入提醒的環(huán)節(jié)。

3、市場風險的防范。一是對內(nèi)部資金應(yīng)加強管理，對于資金的用途也要分散使用。該方法不僅可以有效防范風險，當風險發(fā)生時也可以使損失降低。二是利用模型來對市場中的風險進行評估和度量，要注意分析和總結(jié)自己和其他銀行所出現(xiàn)的風險，并及時找出原因和解決的方案。三是對交易型的資產(chǎn)要加強管理和控制。

4、流動風險的防范。首先，深入分析客戶群體的行為并監(jiān)測新模式和業(yè)務(wù)的流動資金，這樣可以有效識別流動性風險的新特征。其次，應(yīng)建立和完善風險管理體系，加強對資金的管理和流動性風險的限額控制，強化流動性風險的精細化管理能力。最后，商業(yè)銀行應(yīng)積累流動性風險的相關(guān)數(shù)據(jù)，并根據(jù)此數(shù)據(jù)建立有效的模型。一旦有一些新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)缺乏歷史數(shù)據(jù)，商業(yè)銀行應(yīng)加強前瞻性對風險進行研究和判斷，對流動性的風險評估要謹慎對待。

5、聲譽風險的防范。面對數(shù)字化轉(zhuǎn)型的新態(tài)勢，商業(yè)銀行應(yīng)加強對聲譽風險的管理，才可以維護自身形象。首先，應(yīng)該明確聲譽風險管理的重點內(nèi)容，將信貸風險以及員工管理等敏感問題給予重點關(guān)注，并且定期排查可能存在的聲譽風險，以此來降低聲譽風險發(fā)生的概率。其次，建立和完善聲譽應(yīng)急的處理機制。如果發(fā)生輿情事件，應(yīng)啟動應(yīng)急方案迅速處置，避免事件發(fā)酵升級。最后，加強與外部的聯(lián)系。向社會公示商業(yè)銀行的工作情況，并加大宣傳，讓群眾深入了解，有效化解聲譽風險。

（二）提高風險監(jiān)管能力。目前，對于銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型的監(jiān)管制度存在很多不足。因此，商業(yè)銀行既需要外部力量，也需要內(nèi)部力量應(yīng)對監(jiān)管不力的風險。從外部角度來看，需要國家制定相關(guān)的監(jiān)管政策。一方面監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)建立和完善風險監(jiān)測預(yù)警體系，利用風險數(shù)據(jù)庫對運行過程中的所有數(shù)據(jù)進行匯總，進而對數(shù)據(jù)庫中的各項指標進行監(jiān)測；另一方面監(jiān)管機構(gòu)也可以通過區(qū)塊鏈等技術(shù)來達到分布式監(jiān)管的效果，利用大數(shù)據(jù)建立應(yīng)急方案，對市場主體的情況變化進行分析，來尋找將會出現(xiàn)的風險因素，提前制定應(yīng)對方案，以最大限度地控制后果的影響程度和范圍。從內(nèi)部角度來看，商業(yè)銀行應(yīng)該認真遵守和執(zhí)行國家和監(jiān)管機構(gòu)的各項要求和程序，并要充分發(fā)揮自身的主觀能動性，定期召開專家會議討論風險的情況，并通過風險評審報告數(shù)字化轉(zhuǎn)型中各風險情況，為風險管理部門制定相應(yīng)的策略提供依據(jù)。另外，指定專門的員工檢查風險監(jiān)控的執(zhí)行是否符合規(guī)范，各個部門也要定期或不定期的指定專門人員對風險進行審核。也可以指定管理層抽查，把各個部門的意見和建議及時向有關(guān)人員傳達，以采取相應(yīng)的應(yīng)對策略。商業(yè)銀行在更新內(nèi)部員工的風險有關(guān)的知識時，也應(yīng)該時刻保持自身的自律性，強調(diào)社會責任，避免違法行為以及為利益而觸碰底線的行為。

（三）充分開發(fā)利用復(fù)合型人才資源。隨著數(shù)字化浪潮的來襲，讓商業(yè)銀行認識到擁有大量的復(fù)合型人才是數(shù)字化轉(zhuǎn)型的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行可以通過以下具體措施來引進和培養(yǎng)復(fù)合型人才：首先，銀行應(yīng)重視對工作人員群體思維的構(gòu)建，加強培訓(xùn)員工對大數(shù)據(jù)的學(xué)習(xí)和應(yīng)用能力，使其能夠擁有大數(shù)據(jù)思維適應(yīng)當前的發(fā)展趨勢；其次，銀行也不能忽視人才隊伍的內(nèi)部培養(yǎng)，定期培訓(xùn)和考核員工關(guān)于風險判斷、分析以及監(jiān)測的能力，以培養(yǎng)和留住復(fù)合型、高素質(zhì)的風險管理部門員工隊伍；再次，完善激勵約束機制，對成績優(yōu)秀的員工給予一定的獎勵，有利于提高員工對風險防范的敏感程度；最后，應(yīng)對員工的風險意識進行強化，針對銀保監(jiān)綜合檢查發(fā)現(xiàn)的問題，梳理問題臺賬，推進有效整改，并制定成案例教育手冊，在會議中組織員工學(xué)習(xí)，切實提升風險合規(guī)意識。讓從業(yè)人員在工作中時刻保持高度警惕，主動規(guī)避風險。通過上述幾個方面來填補商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型中在復(fù)合型人才隊伍上的空隙，有效地解決當前所面臨的員工能力問題。綜上，基于風險矩陣的風險評估方法具有全面和客觀性的特點，是銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型風險管理運行的重要基礎(chǔ)。本文以商業(yè)銀行為例，通過風險矩陣評估模型對銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型風險進行分析和評價，以期為我國銀行業(yè)風險管理提供一定的參考。

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作者:孫鑠然 單位:山東工商學(xué)院會計學(xué)院